ПРОЄКТ РІШЕННЯ №
____листопад 2024 року м. Сокаль
Про виконання бюджету
Сокальської міської
територіальної громади
за 9 місяців 2024 року
Відповідно до пункту 23 частини 1 статті 26 Закону України „Про місцеве самоврядування в Україні”, статті 80 Бюджетного кодексу України, заслухавши доповідь начальника фінансового управління Сокальської міської ради В.Ковальчука про виконання бюджету Сокальської міської територіальної громади за 9 місяців 2024 року, Сокальська міська рада Львівської області
ВИРІШИЛА:
Пояснювальна записка
ПРО СТАН ВИКОНАННЯ БЮДЖЕТУ
СОКАЛЬСЬКОЇ МІСЬКОЇ ТЕРИТОРІАЛЬНОЇ ГРОМАДИ
ЗА 9 МІСЯЦІВ 2024 РОКУ
Фактичний обсяг фінансових ресурсів бюджету Сокальської міської територіальної громади за 9 місяців 2024 року склав 382 791,8 тис.грн, у тому числі доходи загального фонду – 367 503,3 тис.грн, спеціального фонду – 15 288,5 тис.гривень.
В структурі доходів загального фонду бюджету громади податки та збори у звітному періоді складають 70,8 відсотка всіх надходжень, решта надходжень становлять трансферти з державного, обласного та інших місцевих бюджетів.
Без урахування міжбюджетних трансфертів до загального фонду бюджету за 9 місяців 2024 року надійшло 260 225,4 тис.грн, що складає 110,2 відсотка уточненого плану на звітний період (перевиконання становить 24 008,4 тис.гривень).
Надходження до спеціального фонду (без трансфертів) склали 14 947,6 тис.грн або 101,9 відсотка річних планових призначень.
Податок на доходи фізичних осіб є найвагомішим джерелом наповнення бюджету громади, надходження якого в загальному фонді бюджету займає 64,0 відсотки та складає 166 609,1 тис.гривень. Уточнений план звітного періоду виконаний на 112,7 відсотка. В структурі надходжень 26,5 відсотка вищевказаного податку надійшло від бюджетних установ, 6,9 відсотків – від фізичних осіб, решта надходжень складають інші юридичні особи. Порівняно з відповідним періодом 2023 року надходження даного податку збільшилися на 13,0 відсотків або на 19 207,6 тис.грн, що пояснюється здебільшого збільшенням розміру мінімальної заробітної плати (на 14,9%), збільшенням розмірів посадових окладів за єдиною тарифною сіткою (на 10%), більше ніж у відповідному періоді минулого року перераховано податку на доходи фізичних осіб інших ніж заробітна плата ( на 12 059,6 тис.грн), надходженням у 2024 році податку на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов’язання сплаченого фізичними особами.
Найбільшими платниками податку на доходи фізичних осіб в звітному періоді (сплачено 64%) були:
- ДП „СУНДС Текстиль Україна” – 18 575,8 тис.грн;
- КУ „ЦОЗО” Сокальської міської ради – 15 363,6 тис.грн;
- ТзОВ „ТД Сокме” – 14 300,2 тис.грн;
- ПП „Західний Буг” – 10 445,7 тис.грн
- КНП „Сокальська районна лікарня” Сокальської МР – 10 054,3 тис.грн;
- ТзОВ „Софро” – 10 010,2 тис.гривень.
Станом на 01.10.2024 року податковий борг по податку на доходи фізичних осіб в контингенті складає 4 873,0 тис.грн. Найбільшу заборгованість допустили ВП „Шахтоспецмонтажно-налагоджувальне управління” ДП „Львіввугілля” – 1 414,9 тис.грн, ДП „Львіввугілля” – 1 107,6 тис.грн, ВП „ЧУ ВТЗ” ДП „Львіввугілля” – 217,1 тис.грн, ВП „Вуглезбут” ДП „Львіввугілля” – 211,1 тис.грн, Дідик О.М. – 48,8 тис.грн, Зевако С.І. – 41,4 тис.грн, Бень І.О. – 35,7 тис.грн, Родь О.В. – 28,0 тис.грн, Вільхова М.Ю. – 13,9 тис.грн, Наливайко А.І. – 13,4 тис.грн, Матвійчук Г.М. – 13,4 тис.грн, Яремко Р.М. – 12,5 тис.гривень, інші.
Обсяг надходжень єдиного податку з фізичних та юридичних осіб за 9 місяців 2024 року склав 41 726,9 тис.грн, що на 7% або 3 158,0 тис грн. менше уточненого плану, однак на 11 399,3 тис.грн більше надходжень відповідного періоду 2023 року, що пояснюється здебільшого збільшенням розміру мінімальної заробітної плати (на 6,0%), прожиткового мінімуму для працездатних осіб (на 12,8%) та збільшенням кількості платників на 228 осіб. Найбільшими платниками єдиного податку в звітному періоді були:
- ПП „Західний Буг” – 1 733,5 тис.грн;
- ПП „Інвестзахідбуд” – 680,2 тис.грн;
- ФОП Новосілець О.Я. – 570,9 тис.грн;
- ФОП Марців Р.П. – 400,1 тис.грн;
- ФГ Хомяк С.М. – 392,7 тис.гривень.
Податковий борг до місцевого бюджету по єдиному податку складає 814,0 тис.грн. Найбільшу заборгованість допустили Журавінський В.В. – 63,3 тис.грн, Марчук А.С. – 55,5 тис.грн, Йонка О.М. – 27,3 тис.грн, Карплевський Т.С. – 25,5 тис.грн, Євчак С.В. – 24,8 тис.грн, Батьков В.В. – 19,5 тис.грн, Наливайко А.І. – 19,2 тис.грн, ТзОВ „Коваль Веб” – 18,2 тис.грн, Цар І.О. – 15,0 тис.грн, Пашковський Є.Р. – 14,9 тис.грн, Ковальчук Т.В. – 14,3 тис.грн, Карига О.Р. – 12,5 тис.гривень, інші.
Податку на майно в частині плати за землю, яка справляється у вигляді земельного податку та орендної плати за земельні ділянки надійшло в сумі 28 762,7 тис.грн, що складає 116,7 відсотка уточненого плану на 9 місяців. Приріст надходжень плати за землю в порівнянні з відповідним періодом 2023 року складає 82,4 відсотка, що пояснюється введенням в дію нової нормативно-грошової оцінки землі, укладанням нових договорів на оренду землі, а також застосуванням коефіцієнту індексації до нормативної грошової оцінки (1,051). Найбільшими платниками земельного податку та орендної плати за земельні ділянки у звітному періоді були:
- ПП „Західний Буг” – 4 358,2 тис.грн;
- АТ „Укрзалізниця” – 3 872,3 тис.грн;
- ФГ „Агронестор” – 2 168,0 тис.грн;
- ТзОВ „ТВЦ „Ватра”” – 1 109,9 тис.грн;
- ТОВ „Компанія Клімат Плюс” – 1 068,6 тис.грн;
- ТзОВ „Мебель-Сервіс” – 643,5 тис.грн;
- ТОВ НВП „Укроргсинтез” – 566,5 тис.грн;
- ФГ Хомяк С.М. – 564,0 тис.грн;
- ФГ „Юзепівка” – 545,6 тис.грн;
- АТ „Львівгаз” – 534,1 тис.гривень.
Податковий борг по земельному податку та орендній платі за землю станом на 1 жовтня 2024 року склав 2 947,4 тис.грн. Найбільшу суму боргу допустили ДП „Львіввугілля” – 908,2 тис.грн, ТзОВ „Дукат” – 109,3 тис.грн, Карпов М.В. – 102,3 тис.грн, ТзОВ „Тартаків-Агро” – 69,7 тис.грн, Філія „Жовківська ДЕД” – 53,9 тис.грн, ТзОВ „Ромас” – 44,7 тис.грн, ТзОВ „Сокальський агрошляхбудсервіс” – 44,1 тис.грн, ТзОВ „Скомекс-Україна” – 36,2 тис.грн, ТзОВ „Сокальське племпідприємство” – 28,5 тис.грн, ФГ „Там +” – 27,3 тис.грн, інші.
Податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки надійшло в сумі 5 635,6 тис.грн, що становить 107,8 відсотка планових призначень на 9 місяців. У порівнянні з відповідним періодом 2023 року надходження більші на 808,5 тис.грн або на 16,7 відсотка, що пояснюється збільшенням розміру мінімальної заробітної плати (на 6%) та погашенням податкового боргу окремими фізичними особами. Найбільшими платниками даного податку були:
- ТзДВ „Сокальська панчішна фабрика” – 262,8 тис.грн;
- ТзОВ „Угринів ЕКО ФЕРМ” – 187,1 тис.грн;
- ТОВ „Сокме” – 122,2 тис.грн;
- ТОВ „Істрейт” – 108,6 тис.грн;
- ТзОВ „Авто-Лайн” – 104,4 тис.грн;
- ТОВ „Основа+” – 103,1 тис. грн;
- ТОВ „НВП „Укроргсинтез” – 77,5 тис.гривень.
Податковий борг по податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, склав 5 489,0 тис.грн. Найбільшими боржниками є: Ратинчук Б.С. – 367,3 тис.грн, Райко Б.І. – 312,2 тис.грн, Ратинчук І.С. – 247,7 тис.грн, Стрекач А.М. – 224,6 тис.грн, Улановскі А. – 179,5 тис.грн, Маневський В.О. – 177,5 тис.грн, Червінська Л.С. – 175,2 тис.грн, Матіюк Д.А. – 170,0 тис.грн, Улановські В. – 139,3 тис.грн, Бабій Р.І. – 138,5 тис.грн, Чепіль О.Б. – 105,4 тис.грн, інші.
Акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів надійшло 11 769,4 тис.грн при плані 9 670,0 тис.грн або 121,7 відсотка до запланованих показників та більше на 2 831,6 тис.грн (або на 31,7%) відповідного періоду 2023 року (в основному за рахунок акцизного податку від ввезеного на територію України пального та роздрібної торгівлі підакцизних товарів). В тому числі надходження акцизного податку з вироблених в Україні підакцизних товарів складають 868,8 тис.грн, акцизного податку із ввезених на митну територію підакцизних товарів – 5 420,0 тис.грн, з роздрібної торгівлі алкогольними та тютюновими виробами – 5 480,7 тис.гривень. Найбільшими платниками акцизного податку з роздрібної торгівлі алкогольними напоями в звітному періоді були:
- ТзОВ „АТБ Маркет” – 1 009,9 тис.грн;
- ТзОВ ТВК „Львівхолод” – 196,7 тис.грн;
- ТОВ „ПроТекЛогістик” – 87,0 тис.гривень.
Податковий борг по акцизному податку склав 47,7 тис.грн. Найбільшими боржниками є: Вільхова М.Ю. – 18,8 тис.грн, Дідик О.М. – 11,9 тис.грн, Тартак О.П. – 8,9 тис.грн, Корнага В.І. – 2,0 тис.грн, Кузьмич Т.Ю. – 1,7 тис.грн, Сигидин О.О. – 1,6 тис.грн, інші.
Крім того за звітний період до бюджету міської територіальної громади надійшло адміністративних зборів у сумі 2 218,4 тис.грн, адміністративних штрафів та інших санкцій – 1 215,0 тис.грн, надходжень від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом – 435,3 тис.грн, орендної плати за водні об’єкти – 5,6 тис.грн, державного мита – 43,9 тис.грн, рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів – 166,7 тис.грн, рентної плати за користування надрами – 219,3 тис.грн, частини чистого прибутку комунальних підприємств – 5,9 тис.грн, податку на прибуток – 302,1 тис.грн, транспортного податку – 61,2 тис.грн, туристичного збору – 40,9 тис.грн, інших надходжень – 1 007,4 тис.гривень (земельний сервітут 45,4 тис.грн, податок з реклами 18,6 тис.грн, повернення коштів невикористаних у 2023 році 842,6 тис.грн, інші 100,8 тис.грн).
До спеціального фонду бюджету громади надійшло власних надходжень бюджетних установ в сумі 11 088,6 тис.грн, коштів від продажу земель несільськогосподарського призначення – 1 016,3 тис.грн, коштів від викупу земельних ділянок сільськогосподарського призначення – 2 510,3 тис.грн, екологічного податку – 240,2 тис.грн, грошових стягнень за шкоду заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища – 89,0 тис.грн, коштів від відшкодування втрат сільськогосподарського і лісогосподарського виробництва – 3,2 тис.грн.
За 9 місяців 2024 року бюджет Сокальської міської територіальної громади отримав офіційних трансфертів в сумі 107 618,8 тис.грн, з них:
- базова дотація – 4 583,7 тис.грн;
- освітня субвенція – 101 015,2 тис.грн;
- субвенція на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – 1 570,9 тис.грн;
- субвенція за рахунок залишку коштів освітньої субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду – 340,9 тис.грн;
- субвенція на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – 39,7 тис.грн;
- субвенція на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту „Активні парки – локації здорової України” – 62,4 тис.грн;
- інші субвенції – 6,0 тис.гривень.
Сума податкового боргу станом на 01 жовтня 2024 року до бюджету громади в контингенті складає 15 986,8 тис.грн, що є менше на 907,9 тис.грн або 5,4 відсотка від заборгованості станом на 01 січня 2024року.
ВИДАТКИ
Протягом 9 місяців 2024 року на утримання бюджетних установ та виконання програм і заходів проведено видатки в сумі 331 868,6 тис.грн, з них по загальному фонду – 319 134,2 тис.грн та по спеціальному – 12 734,4 тис.гривень.
У звітному періоді забезпечено своєчасну та в повному обсязі виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ, оплату за спожиті енергоносії та отримані комунальні послуги, фінансування інших першочергових видатків відповідно до зареєстрованих фінансових зобов’язань в умовах воєнного стану в Україні.
КПКВ 0100 Державне управління
На утримання органів місцевого самоврядування (апарату міської ради та її виконавчих органів) за 9 місяців 2024 року по загальному фонду використано 25 267,9 тис.грн, що становить 88,0 відсотків планових призначень 9 місяців 2024 року та 67,2 відсотка річних призначень. Видатки на заробітну плату з нарахуваннями працівникам склали 23 361,3 тис.грн, оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 681,3 тис.грн, придбання предметів, матеріалів та обладнання – 321,5 тис.грн, оплату послуг (крім комунальних) – 828,7 тис.грн, інші видатки – 75,1 тис.гривень.
До спеціального фонду за 9 місяців 2024 року надійшло орендної плати на суму 205,2 тис.грн, благодійних внесків, грантів, дарунків – 321,4 тис.гривень. Кошти спеціального фонду використано на придбання предметів, матеріалів – 13,0 тис.грн, оплату послуг (крім комунальних) – 13,7 тис.грн, оплату інших енергоносіїв – 32,4 тис.грн та придбання обладнання і предметів довготривалого користування на суму 368,4 тис.грн (акумуляторні станції, програмно-апаратний комплекс „Електронна черга”).
КПКВ 1000 Освіта
По галузі Освіта касові видатки станом на 1 жовтня 2024 року по загальному фонду склали 222 667,9 тис.грн (82,4 відсотка уточнених призначень на 9 місяців та 62,7 відсотка річних призначень), по спеціальному фонду – 10 485,4 тис.грн (48,7 відсотків уточнених річних призначень).
По загальному фонду по установах освіти на виплату заробітної плати з нарахуваннями працівникам видатки проведено в сумі 192 734,3 тис.грн, що складає 86,6 відсотка загальних видатків на освіту, на оплату енергоносіїв і комунальних послуг – 19 216,3 тис.грн. На харчування дітей пільгових категорій у школах та НВК використано кошти в сумі 2 539,7 тис.грн, дітей у дошкільних установах – 3 422,7 тис.грн, на придбання предметів, матеріалів, обладнання та інвентарю – 2 624,1 тис.грн, оплату послуг – 1 763,5 тис.грн, оплату відряджень – 86,8 тис.грн, інші поточні видатки – 280,5 тис.гривень.
Фінансування закладів освіти проводилось із різних джерел надходжень, зокрема за рахунок освітньої субвенції проведено видатки на суму 93 025,7 тис.грн (на оплату праці педагогічних працівників), субвенції на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – 1 245,1 тис.грн (на оплату праці директора та педагогічних працівників інклюзивно-ресурсного центру), субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами на кінець бюджетного періоду – 39,8 тис.грн, ривень.
До спеціального фонду установ освіти надійшло 9 353,5 тис.грн, з них плати за послуги – 6 859,6 тис.грн (в т.ч. батьківської плати (харчування в ДДУ та НВК) – 3 241,1 тис.грн, за харчування в школах – 3 030,9 тис.грн, плати за навчання в школі мистецтв – 542,8 тис.грн), орендної плати – 43,8 тис.грн, реалізації майна (металобрухт, макулатура) – 1,0 тис.грн, благодійних внесків, грантів, дарунків – 2 493,9 тис.гривень. Видатки спецфонду проведено на суму 10 485,4 тис.грн, з них на оплату праці з нарахуваннями – 1 188,5 тис.грн, придбання предметів та матеріалів – 1 053,3 тис.грн, продуктів харчування – 6 106,3 тис.грн, оплату послуг – 1 478,3 тис.грн, оплату енергоносіїв – 7,2 тис.грн, капітальні видатки – 651,8 тис.грн (в т.ч. на придбання котлів, насосів циркуляційних – 140,9 тис.грн, духової шафи – 33,6 тис.грн, капітальний ремонт укриття ЗЗСО І-ІІІ ст. Сокальський ліцей №1 ім. Олега Романіва – 377,7 тис.грн).
КПКВ 2000 Охорона здоров’я
Для забезпечення функціонування установ охорони здоров’я за звітний період з місцевого бюджету проведено видатки на суму 8 513,6 тис.грн, що становить 74,9 відсотка уточненого плану на 9 місяців та 47,5 відсотка річних планових призначень. Зокрема за використані енергоносії проведено видатки на суму 7 140,6 тис.грн, на придбання паливно-мастильних матеріалів для роботи генератора – 59,9 тис.грн, перевезення хворих на гемодіаліз – 136,4 тис.гривень.
На Програму забезпечення медикаментами та виробами медичного призначення пільгової категорії населення Сокальської територіальної громади на 2022-2025 роки використано кошти в сумі 1 176,7 тис.гривень.
По спеціальному фонду проведено видатки на суму 807,9 тис.грн на капітальний ремонт укриття кардіологічного відділення КНП „Сокальська РЛ”.
КПКВ 3000 Соціальний захист та соціальне забезпечення
По соціальному захисту та соціальному забезпеченню профінансовані видатки на суму 11 416,0 тис.грн, що становить 80,8 відсотка уточнених призначень на 9 місяців 2024 року та 70,9 відсотка уточнених річних призначень. На утримання центру надання соціальних послуг касові видатки склали 5 885,2 тис.грн, зокрема видатки на заробітну плату з нарахуваннями проведено в сумі 5 416,2 тис.грн, придбання предметів, матеріалів – 270,7 тис.грн, оплату енергоносіїв – 74,9 тис.грн, оплату послуг – 27,1 тис.грн, інші видатки – 96,3 тис.гривень. На надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги видатки проведено в сумі 526,8 тис.гривень. По Програмі соціального захисту окремих категорій населення Сокальської міської ради на 2022-2025 роки видатки склали 2 988,0 тис.грн, Програмі компенсації пільгового проїзду окремих категорій громадян в автомобільному транспорті Сокальської міської ради на 2022-2025 роки – 1 320,0 тис.грн, Програмі компенсації пільгового проїзду окремих категорій громадян на залізничному транспорті у Сокальській територіальній громаді на 2023-2025 роки – 50,0 тис.грн, Програмі фінансової підтримки громадської організації Сокальської районної асоціації інвалідів на 2022-2025 роки – 50,4 тис.грн, Програмі підтримки внутрішньо переміщених осіб на період дії воєнного стану в Сокальській територіальній громаді – 595,5 тис.гривень.
По центру надання соціальних послуг до спеціального фонду надійшло коштів від наданих платних послуг в сумі 100,0 тис.грн, благодійних внесків, грантів, дарунків – 359,8 тис.гривень. Видатки проведено на суму 388,8 тис.грн, з них на придбання предметів та матеріалів – 217,4 тис.грн, оплату послуг – 21,1 тис.грн, інші виплати населенню – 34,5 тис.грн, капітальні видатки – 115,8 тис.гривень.
КПКВ 4000 Культура i мистецтво
По галузі Культура обсяг видатків загального фонду за звітний період склав 13 217,2 тис.грн, що становить 87,4 відсотка уточненого плану на 9 місяців та 66,3 відсотка річних планових призначень. Обсяг видатків на оплату праці з нарахуваннями за звітний період склав 11 905,3 тис.грн, що становить 93,1 відсотка до плану на 9 місяців. Видатки на оплату енергоносіїв склали 679,8 тис.грн, придбання предметів, матеріалів – 168,3 тис.грн, оплату послуг – 260,9 тис.грн, відряджень – 7,5 тис.грн, інші видатки – 11,4 тис.гривень. На Програму пропагування Сокальського краю на території України та за кордоном: культурний розвиток Сокальського краю у 2022-2025 роках використано 84,0 тис.гривень. Програму підтримки творчої діяльності аматорських колективів Сокальської міської територіальної громади у 2022-2025 роках - 100,0 тис.гривень.
До спеціального фонду установ культури надійшло 266,3 тис.грн, а саме орендної плати – 57,9 тис.грн, платних послуг – 9,0 тис.грн, благодійних внесків, грантів, дарунків – 199,4 тис.гривень. Кошти використано в сумі 200,4 тис.грн, а саме на придбання предметів та матеріалів – 21,3 тис.грн, оплату водопостачання та водовідведення – 1,1 тис.грн та поповнення бібліотечного фонду – 178,1 тис.гривень.
КПКВ 5000 Фiзична культура i спорт
На фізичну культуру і спорт у звітному періоді використано кошти загального фонду в сумі 5 645,1 тис.грн, що становить 73,4 відсотка уточнених планових призначень на 9 місяців 2024 року та 56,9 відсотка річних планових призначень.
На забезпечення діяльності міського центру фізичного здоров’я населення „Спорт для всіх” проведено видатки в сумі 97,5 тис.гривень.
На утримання дитячо-юнацької спортивної школи „Соколяни” освоєно кошти в сумі 4 567,1 тис.грн, з яких на оплату праці і нарахування на заробітну плату – 3 201,1 тис.грн (70,1 відсотка усіх видатків установи), оплату спожитих енергоносіїв – 1 021,0 тис.грн (22,4 %), придбання предметів, матеріалів та обладнання – 126,1 тис.грн, оплату послуг – 149,0 тис.грн, проведення заходів – 67,9 тис.грн, інші видатки – 2,0 тис.гривень.
На утримання КЗ „ФСК „Сокіл”” використано 685,3 тис.грн, з них на заробітну плату з нарахуваннями – 579,2 тис.грн, на оплату енергоносіїв – 68,0 тис.грн, придбання предметів, матеріалів та обладнання – 32,4 тис.грн, оплату послуг – 5,7 тис.гривень.
На виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту „Активні парки – локації здорової України” освоєно 31,2 тис.грн за рахунок надходження субвенції з державного бюджету.
На проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з олімпійських та не олімпійських видів спорту проведено видатки на суму 264,0 тис.гривень.
До спеціального фонду за 9 місяців 2024 року надійшло 31,8 тис.грн орендної плати, 130,2 тис.грн плати за послуги, 4,7 тис.грн від реалізації майна (металобрухт, макулатура), 104,7 тис.грн благодійних внесків, грантів, дарунків. Видатки проведено на придбання предметів та матеріалів – 104,0 тис.грн, оплату послуг – 9,4 тис. грн, оприбуткування витяжки – 100,0 тис.гривень.
КПКВ 6000 Житлово-комунальне господарство
Видатки загального фонду на організацію благоустрою населених пунктів за січень-вересень 2024 року склали 9 512,6 тис.грн (71,2 відсотка річних призначень). Кошти спрямовано для утримання та забезпечення вуличного освітлення населених пунктів – 836,9 тис.грн, оплати вартості електроенергії – 1 462,6 тис.грн, утримання вулично-дорожньої мережі – 4 462,1 тис.грн, утримання споруд очищення та прибирання міст – 139,1 тис.грн, догляду за зеленими насадженнями – 1 148,3 тис.грн, утримання місць поховань – 518,3 тис.грн, утримання малих архітектурних споруд (обслуговування фонтану) – 62,9 тис.грн, проведення робіт з благоустрою по 19 старостинських округах – 807,1 тис.грн, інших витрат – 75,3 тис.гривень.
По Програмі фінансової підтримки та зміцнення матеріально-технічної бази комунальних підприємств Сокальської міської ради на 2024 рік” проведено видатки на суму 1 300,0 тис.грн (КП „Сокальтеплокомуненерго” на оплату реструктуризованої заборгованості за спожитий природний газ, а також за розподіл та транспортування газу).
КПКВ 8100 Захист населення і територій від надзвичайних ситуацій
Видатки на забезпечення діяльності місцевої пожежної охорони Сокальської міської ради за звітний період склали 1 118,2 тис.грн, що становить 82,0 відсотки планових призначень на 9 місяців 2024 року та 66,9 відсотка річних призначень. На оплату праці працівників використано кошти в сумі 1 017,5 тис.грн, придбання предметів, матеріалів та обладнання – 86,5 тис.грн, оплату послуг (крім комунальних) – 5,4 тис. грн, інші видатки – 8,8 тис.гривень.
По спеціальному фонду надійшло благодійних внесків, грантів, дарунків на суму 211,0 тис.гривень. Видатки відображено на придбання обладнання і предметів, матеріалів на суму 211,0 тис.грн (намет пневматичний в комплекті з насосом, бензопили).
По програмі розвитку та утримання вулично-дорожньої мережі на території Сокальської міської територіальної громади на 2024 рік використано кошти в сумі 2 203,6 тис.гривень.
По Програмі підтримки заходів мобілізації Сокальської міської територіальної громади на 2024 рік використано кошти в сумі 94,2 тис.гривень.
Також, надано субвенцію в державний бюджет в сумі 17 727,9 тис.грн по Програмі сприяння матеріально-технічного забезпечення військових частин Міністерства оборони України та Міністерства внутрішніх справ України на 2024 рік, 150,0 тис.грн по Програмі профілактики злочинності на території Сокальської міської територіальної громади на 2024 рік та 300,0 тис.грн по Програмі покращення стану матеріально-технічного забезпечення батальйону поліції особливого призначення «Корпус оперативно-раптової дії» (стрілецький) ГУНП у Львівської області на 2024 рік.
Станом на 01.10.2024 року по загальному фонду бюджету Сокальської міської територіальної громади рахується кредиторська заборгованість в сумі 22 528,3 тис.грн, в тому числі:
- 21 013,5 тис.грн – це заробітна плата і нарахування на заробітну плату працівникам закладів освіти громади, термін оплати якої не настав;
- 57,3 тис.грн – заборгованість за придбані предмети, матеріали, обладнання та інвентар установами управління, освіти, культури;
- 1 004,8 тис.грн – заборгованість за отримані послуги (крім комунальних) установами громади, в тому числі по поточному ремонту підвального приміщення КЗ „Фізкультурно-спортивний комплекс „Сокіл”” в сумі 190,0 тис.грн, по Програмі підтримки об’єктів комунальної власності Сокальської міської ради Львівської області на 2024 рік (поточний ремонт центрального входу будівлі по вул. Семенюка 2 в м.Сокаль Львівської області) в сумі 107,0 тис.грн;
- 18,6 тис.грн – заборгованість по Програмі підтримки розвитку пріоритетних видів спорту у Сокальській міській територіальній громаді на 2022-2025 роки;
- 433,2 тис.грн – заборгованість по Програмі благоустрою в Сокальській міській територіальній громаді на 2024 рік;
- 0,9 тис.грн - заборгованість по адміністративному збору за проведення державної реєстрації.
Дебіторська заборгованість по загальному фонду бюджету Сокальської міської територіальної громади на звітну дату становить 90,0 тис.грн, а саме: 48,4 тис.грн – передплата періодики для мережі бібліотек громади на 2024 рік та 41,6 тис.грн – передплата газети „Голос з-над Бугу” на 2024 рік для осіб/сімей, що перебувають на обслуговуванні в КУ „Центр надання соціальних послуг” (Програма інформаційної обізнаності окремих категорій громадян Сокальської територіальної громади на 2021-2025 роки).
Станом на 01.10.2024 року за видатками спеціального фонду бюджету Сокальської міської територіальної громади рахується кредиторська заборгованість в сумі 504,2 тис.грн, в тому числі:
- 190,3 тис.грн - заборгованість за придбані предмети, матеріали, обладнання та інвентар установами освіти та соціального захисту громади;
- 102,5 тис.грн – заборгованість за придбані обладнання та предмети довгострокового користування, в тому числі за придбані ноутбуки для КЗ „Сокальська Мала академія наук учнівської молоді імені Ігоря Богачевського” - 78,5 тис.грн;
- 211,4 тис.грн – заборгованість по капітальних трансфертах підприємствам (установам, організаціям), а саме по Програмі підтримки та розвитку установ охорони здоров’я у КНП "Сокальська РЛ" на 2022-2025 роки (капітальний ремонт покриття даху поліклініки у КНП „Сокальська РЛ”) - 16,5 тис.грн та по Програмі охорони навколишнього природного середовища на 2024 рік – 194,9 тис.гривень.
Дебіторська заборгованість за видатками спеціального фонду бюджету на звітну дату відсутня.
Заборгованість виникла по причині обмежень встановлених постановою Кабінету Міністрів України від 09.06.2021 року №590 „Про затвердження Порядку виконання повноважень Державною казначейською службою в особливому режимі в умовах воєнного стану” із внесеними змінами та доповненнями.
Начальник фінуправління Василь КОВАЛЬЧУК
Сокальська міська рада
Львівської області
LIIIсесія VIII скликання
Р І Ш Е Н Н Я №
____листопад 2024 року м. Сокаль
Про виконання бюджету
Сокальської міської
територіальної громади
за 9 місяців 2024 року
Відповідно до пункту 23 частини 1 статті 26 Закону України „Про місцеве самоврядування в Україні”, статті 80 Бюджетного кодексу України, заслухавши доповідь начальника фінансового управління Сокальської міської ради В.Ковальчука про виконання бюджету Сокальської міської територіальної громади за 9 місяців 2024 року, Сокальська міська рада Львівської області
ВИРІШИЛА:
Інформацію, викладену в доповіді начальника фінансового управління Сокальської міської ради В.Ковальчука, взяти до відома.
Міський голова Сергій КАСЯН
Пояснювальна записка
ПРО СТАН ВИКОНАННЯ БЮДЖЕТУ
СОКАЛЬСЬКОЇ МІСЬКОЇ ТЕРИТОРІАЛЬНОЇ ГРОМАДИ
ЗА 9 МІСЯЦІВ 2024 РОКУ
Фактичний обсяг фінансових ресурсів бюджету Сокальської міської територіальної громади за 9 місяців 2024 року склав 382 791,8 тис.грн, у тому числі доходи загального фонду – 367 503,3 тис.грн, спеціального фонду – 15 288,5 тис.гривень.
В структурі доходів загального фонду бюджету громади податки та збори у звітному періоді складають 70,8 відсотка всіх надходжень, решта надходжень становлять трансферти з державного, обласного та інших місцевих бюджетів.
Без урахування міжбюджетних трансфертів до загального фонду бюджету за 9 місяців 2024 року надійшло 260 225,4 тис.грн, що складає 110,2 відсотка уточненого плану на звітний період (перевиконання становить 24 008,4 тис.гривень).
Надходження до спеціального фонду (без трансфертів) склали 14 947,6 тис.грн або 101,9 відсотка річних планових призначень.
Податок на доходи фізичних осіб є найвагомішим джерелом наповнення бюджету громади, надходження якого в загальному фонді бюджету займає 64,0 відсотки та складає 166 609,1 тис.гривень. Уточнений план звітного періоду виконаний на 112,7 відсотка. В структурі надходжень 26,5 відсотка вищевказаного податку надійшло від бюджетних установ, 6,9 відсотків – від фізичних осіб, решта надходжень складають інші юридичні особи. Порівняно з відповідним періодом 2023 року надходження даного податку збільшилися на 13,0 відсотків або на 19 207,6 тис.грн, що пояснюється здебільшого збільшенням розміру мінімальної заробітної плати (на 14,9%), збільшенням розмірів посадових окладів за єдиною тарифною сіткою (на 10%), більше ніж у відповідному періоді минулого року перераховано податку на доходи фізичних осіб інших ніж заробітна плата ( на 12 059,6 тис.грн), надходженням у 2024 році податку на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов’язання сплаченого фізичними особами.
Найбільшими платниками податку на доходи фізичних осіб в звітному періоді (сплачено 64%) були:
- ДП „СУНДС Текстиль Україна” – 18 575,8 тис.грн;
- КУ „ЦОЗО” Сокальської міської ради – 15 363,6 тис.грн;
- ТзОВ „ТД Сокме” – 14 300,2 тис.грн;
- ПП „Західний Буг” – 10 445,7 тис.грн
- КНП „Сокальська районна лікарня” Сокальської МР – 10 054,3 тис.грн;
- ТзОВ „Софро” – 10 010,2 тис.гривень.
Станом на 01.10.2024 року податковий борг по податку на доходи фізичних осіб в контингенті складає 4 873,0 тис.грн. Найбільшу заборгованість допустили ВП „Шахтоспецмонтажно-налагоджувальне управління” ДП „Львіввугілля” – 1 414,9 тис.грн, ДП „Львіввугілля” – 1 107,6 тис.грн, ВП „ЧУ ВТЗ” ДП „Львіввугілля” – 217,1 тис.грн, ВП „Вуглезбут” ДП „Львіввугілля” – 211,1 тис.грн, Дідик О.М. – 48,8 тис.грн, Зевако С.І. – 41,4 тис.грн, Бень І.О. – 35,7 тис.грн, Родь О.В. – 28,0 тис.грн, Вільхова М.Ю. – 13,9 тис.грн, Наливайко А.І. – 13,4 тис.грн, Матвійчук Г.М. – 13,4 тис.грн, Яремко Р.М. – 12,5 тис.гривень, інші.
Обсяг надходжень єдиного податку з фізичних та юридичних осіб за 9 місяців 2024 року склав 41 726,9 тис.грн, що на 7% або 3 158,0 тис грн. менше уточненого плану, однак на 11 399,3 тис.грн більше надходжень відповідного періоду 2023 року, що пояснюється здебільшого збільшенням розміру мінімальної заробітної плати (на 6,0%), прожиткового мінімуму для працездатних осіб (на 12,8%) та збільшенням кількості платників на 228 осіб. Найбільшими платниками єдиного податку в звітному періоді були:
- ПП „Західний Буг” – 1 733,5 тис.грн;
- ПП „Інвестзахідбуд” – 680,2 тис.грн;
- ФОП Новосілець О.Я. – 570,9 тис.грн;
- ФОП Марців Р.П. – 400,1 тис.грн;
- ФГ Хомяк С.М. – 392,7 тис.гривень.
Податковий борг до місцевого бюджету по єдиному податку складає 814,0 тис.грн. Найбільшу заборгованість допустили Журавінський В.В. – 63,3 тис.грн, Марчук А.С. – 55,5 тис.грн, Йонка О.М. – 27,3 тис.грн, Карплевський Т.С. – 25,5 тис.грн, Євчак С.В. – 24,8 тис.грн, Батьков В.В. – 19,5 тис.грн, Наливайко А.І. – 19,2 тис.грн, ТзОВ „Коваль Веб” – 18,2 тис.грн, Цар І.О. – 15,0 тис.грн, Пашковський Є.Р. – 14,9 тис.грн, Ковальчук Т.В. – 14,3 тис.грн, Карига О.Р. – 12,5 тис.гривень, інші.
Податку на майно в частині плати за землю, яка справляється у вигляді земельного податку та орендної плати за земельні ділянки надійшло в сумі 28 762,7 тис.грн, що складає 116,7 відсотка уточненого плану на 9 місяців. Приріст надходжень плати за землю в порівнянні з відповідним періодом 2023 року складає 82,4 відсотка, що пояснюється введенням в дію нової нормативно-грошової оцінки землі, укладанням нових договорів на оренду землі, а також застосуванням коефіцієнту індексації до нормативної грошової оцінки (1,051). Найбільшими платниками земельного податку та орендної плати за земельні ділянки у звітному періоді були:
- ПП „Західний Буг” – 4 358,2 тис.грн;
- АТ „Укрзалізниця” – 3 872,3 тис.грн;
- ФГ „Агронестор” – 2 168,0 тис.грн;
- ТзОВ „ТВЦ „Ватра”” – 1 109,9 тис.грн;
- ТОВ „Компанія Клімат Плюс” – 1 068,6 тис.грн;
- ТзОВ „Мебель-Сервіс” – 643,5 тис.грн;
- ТОВ НВП „Укроргсинтез” – 566,5 тис.грн;
- ФГ Хомяк С.М. – 564,0 тис.грн;
- ФГ „Юзепівка” – 545,6 тис.грн;
- АТ „Львівгаз” – 534,1 тис.гривень.
Податковий борг по земельному податку та орендній платі за землю станом на 1 жовтня 2024 року склав 2 947,4 тис.грн. Найбільшу суму боргу допустили ДП „Львіввугілля” – 908,2 тис.грн, ТзОВ „Дукат” – 109,3 тис.грн, Карпов М.В. – 102,3 тис.грн, ТзОВ „Тартаків-Агро” – 69,7 тис.грн, Філія „Жовківська ДЕД” – 53,9 тис.грн, ТзОВ „Ромас” – 44,7 тис.грн, ТзОВ „Сокальський агрошляхбудсервіс” – 44,1 тис.грн, ТзОВ „Скомекс-Україна” – 36,2 тис.грн, ТзОВ „Сокальське племпідприємство” – 28,5 тис.грн, ФГ „Там +” – 27,3 тис.грн, інші.
Податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки надійшло в сумі 5 635,6 тис.грн, що становить 107,8 відсотка планових призначень на 9 місяців. У порівнянні з відповідним періодом 2023 року надходження більші на 808,5 тис.грн або на 16,7 відсотка, що пояснюється збільшенням розміру мінімальної заробітної плати (на 6%) та погашенням податкового боргу окремими фізичними особами. Найбільшими платниками даного податку були:
- ТзДВ „Сокальська панчішна фабрика” – 262,8 тис.грн;
- ТзОВ „Угринів ЕКО ФЕРМ” – 187,1 тис.грн;
- ТОВ „Сокме” – 122,2 тис.грн;
- ТОВ „Істрейт” – 108,6 тис.грн;
- ТзОВ „Авто-Лайн” – 104,4 тис.грн;
- ТОВ „Основа+” – 103,1 тис. грн;
- ТОВ „НВП „Укроргсинтез” – 77,5 тис.гривень.
Податковий борг по податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, склав 5 489,0 тис.грн. Найбільшими боржниками є: Ратинчук Б.С. – 367,3 тис.грн, Райко Б.І. – 312,2 тис.грн, Ратинчук І.С. – 247,7 тис.грн, Стрекач А.М. – 224,6 тис.грн, Улановскі А. – 179,5 тис.грн, Маневський В.О. – 177,5 тис.грн, Червінська Л.С. – 175,2 тис.грн, Матіюк Д.А. – 170,0 тис.грн, Улановські В. – 139,3 тис.грн, Бабій Р.І. – 138,5 тис.грн, Чепіль О.Б. – 105,4 тис.грн, інші.
Акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів надійшло 11 769,4 тис.грн при плані 9 670,0 тис.грн або 121,7 відсотка до запланованих показників та більше на 2 831,6 тис.грн (або на 31,7%) відповідного періоду 2023 року (в основному за рахунок акцизного податку від ввезеного на територію України пального та роздрібної торгівлі підакцизних товарів). В тому числі надходження акцизного податку з вироблених в Україні підакцизних товарів складають 868,8 тис.грн, акцизного податку із ввезених на митну територію підакцизних товарів – 5 420,0 тис.грн, з роздрібної торгівлі алкогольними та тютюновими виробами – 5 480,7 тис.гривень. Найбільшими платниками акцизного податку з роздрібної торгівлі алкогольними напоями в звітному періоді були:
- ТзОВ „АТБ Маркет” – 1 009,9 тис.грн;
- ТзОВ ТВК „Львівхолод” – 196,7 тис.грн;
- ТОВ „ПроТекЛогістик” – 87,0 тис.гривень.
Податковий борг по акцизному податку склав 47,7 тис.грн. Найбільшими боржниками є: Вільхова М.Ю. – 18,8 тис.грн, Дідик О.М. – 11,9 тис.грн, Тартак О.П. – 8,9 тис.грн, Корнага В.І. – 2,0 тис.грн, Кузьмич Т.Ю. – 1,7 тис.грн, Сигидин О.О. – 1,6 тис.грн, інші.
Крім того за звітний період до бюджету міської територіальної громади надійшло адміністративних зборів у сумі 2 218,4 тис.грн, адміністративних штрафів та інших санкцій – 1 215,0 тис.грн, надходжень від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом – 435,3 тис.грн, орендної плати за водні об’єкти – 5,6 тис.грн, державного мита – 43,9 тис.грн, рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів – 166,7 тис.грн, рентної плати за користування надрами – 219,3 тис.грн, частини чистого прибутку комунальних підприємств – 5,9 тис.грн, податку на прибуток – 302,1 тис.грн, транспортного податку – 61,2 тис.грн, туристичного збору – 40,9 тис.грн, інших надходжень – 1 007,4 тис.гривень (земельний сервітут 45,4 тис.грн, податок з реклами 18,6 тис.грн, повернення коштів невикористаних у 2023 році 842,6 тис.грн, інші 100,8 тис.грн).
До спеціального фонду бюджету громади надійшло власних надходжень бюджетних установ в сумі 11 088,6 тис.грн, коштів від продажу земель несільськогосподарського призначення – 1 016,3 тис.грн, коштів від викупу земельних ділянок сільськогосподарського призначення – 2 510,3 тис.грн, екологічного податку – 240,2 тис.грн, грошових стягнень за шкоду заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища – 89,0 тис.грн, коштів від відшкодування втрат сільськогосподарського і лісогосподарського виробництва – 3,2 тис.грн.
За 9 місяців 2024 року бюджет Сокальської міської територіальної громади отримав офіційних трансфертів в сумі 107 618,8 тис.грн, з них:
- базова дотація – 4 583,7 тис.грн;
- освітня субвенція – 101 015,2 тис.грн;
- субвенція на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – 1 570,9 тис.грн;
- субвенція за рахунок залишку коштів освітньої субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду – 340,9 тис.грн;
- субвенція на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – 39,7 тис.грн;
- субвенція на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту „Активні парки – локації здорової України” – 62,4 тис.грн;
- інші субвенції – 6,0 тис.гривень.
Сума податкового боргу станом на 01 жовтня 2024 року до бюджету громади в контингенті складає 15 986,8 тис.грн, що є менше на 907,9 тис.грн або 5,4 відсотка від заборгованості станом на 01 січня 2024року.
ВИДАТКИ
Протягом 9 місяців 2024 року на утримання бюджетних установ та виконання програм і заходів проведено видатки в сумі 331 868,6 тис.грн, з них по загальному фонду – 319 134,2 тис.грн та по спеціальному – 12 734,4 тис.гривень.
У звітному періоді забезпечено своєчасну та в повному обсязі виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ, оплату за спожиті енергоносії та отримані комунальні послуги, фінансування інших першочергових видатків відповідно до зареєстрованих фінансових зобов’язань в умовах воєнного стану в Україні.
КПКВ 0100 Державне управління
На утримання органів місцевого самоврядування (апарату міської ради та її виконавчих органів) за 9 місяців 2024 року по загальному фонду використано 25 267,9 тис.грн, що становить 88,0 відсотків планових призначень 9 місяців 2024 року та 67,2 відсотка річних призначень. Видатки на заробітну плату з нарахуваннями працівникам склали 23 361,3 тис.грн, оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 681,3 тис.грн, придбання предметів, матеріалів та обладнання – 321,5 тис.грн, оплату послуг (крім комунальних) – 828,7 тис.грн, інші видатки – 75,1 тис.гривень.
До спеціального фонду за 9 місяців 2024 року надійшло орендної плати на суму 205,2 тис.грн, благодійних внесків, грантів, дарунків – 321,4 тис.гривень. Кошти спеціального фонду використано на придбання предметів, матеріалів – 13,0 тис.грн, оплату послуг (крім комунальних) – 13,7 тис.грн, оплату інших енергоносіїв – 32,4 тис.грн та придбання обладнання і предметів довготривалого користування на суму 368,4 тис.грн (акумуляторні станції, програмно-апаратний комплекс „Електронна черга”).
КПКВ 1000 Освіта
По галузі Освіта касові видатки станом на 1 жовтня 2024 року по загальному фонду склали 222 667,9 тис.грн (82,4 відсотка уточнених призначень на 9 місяців та 62,7 відсотка річних призначень), по спеціальному фонду – 10 485,4 тис.грн (48,7 відсотків уточнених річних призначень).
По загальному фонду по установах освіти на виплату заробітної плати з нарахуваннями працівникам видатки проведено в сумі 192 734,3 тис.грн, що складає 86,6 відсотка загальних видатків на освіту, на оплату енергоносіїв і комунальних послуг – 19 216,3 тис.грн. На харчування дітей пільгових категорій у школах та НВК використано кошти в сумі 2 539,7 тис.грн, дітей у дошкільних установах – 3 422,7 тис.грн, на придбання предметів, матеріалів, обладнання та інвентарю – 2 624,1 тис.грн, оплату послуг – 1 763,5 тис.грн, оплату відряджень – 86,8 тис.грн, інші поточні видатки – 280,5 тис.гривень.
Фінансування закладів освіти проводилось із різних джерел надходжень, зокрема за рахунок освітньої субвенції проведено видатки на суму 93 025,7 тис.грн (на оплату праці педагогічних працівників), субвенції на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – 1 245,1 тис.грн (на оплату праці директора та педагогічних працівників інклюзивно-ресурсного центру), субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами на кінець бюджетного періоду – 39,8 тис.грн, ривень.
До спеціального фонду установ освіти надійшло 9 353,5 тис.грн, з них плати за послуги – 6 859,6 тис.грн (в т.ч. батьківської плати (харчування в ДДУ та НВК) – 3 241,1 тис.грн, за харчування в школах – 3 030,9 тис.грн, плати за навчання в школі мистецтв – 542,8 тис.грн), орендної плати – 43,8 тис.грн, реалізації майна (металобрухт, макулатура) – 1,0 тис.грн, благодійних внесків, грантів, дарунків – 2 493,9 тис.гривень. Видатки спецфонду проведено на суму 10 485,4 тис.грн, з них на оплату праці з нарахуваннями – 1 188,5 тис.грн, придбання предметів та матеріалів – 1 053,3 тис.грн, продуктів харчування – 6 106,3 тис.грн, оплату послуг – 1 478,3 тис.грн, оплату енергоносіїв – 7,2 тис.грн, капітальні видатки – 651,8 тис.грн (в т.ч. на придбання котлів, насосів циркуляційних – 140,9 тис.грн, духової шафи – 33,6 тис.грн, капітальний ремонт укриття ЗЗСО І-ІІІ ст. Сокальський ліцей №1 ім. Олега Романіва – 377,7 тис.грн).
КПКВ 2000 Охорона здоров’я
Для забезпечення функціонування установ охорони здоров’я за звітний період з місцевого бюджету проведено видатки на суму 8 513,6 тис.грн, що становить 74,9 відсотка уточненого плану на 9 місяців та 47,5 відсотка річних планових призначень. Зокрема за використані енергоносії проведено видатки на суму 7 140,6 тис.грн, на придбання паливно-мастильних матеріалів для роботи генератора – 59,9 тис.грн, перевезення хворих на гемодіаліз – 136,4 тис.гривень.
На Програму забезпечення медикаментами та виробами медичного призначення пільгової категорії населення Сокальської територіальної громади на 2022-2025 роки використано кошти в сумі 1 176,7 тис.гривень.
По спеціальному фонду проведено видатки на суму 807,9 тис.грн на капітальний ремонт укриття кардіологічного відділення КНП „Сокальська РЛ”.
КПКВ 3000 Соціальний захист та соціальне забезпечення
По соціальному захисту та соціальному забезпеченню профінансовані видатки на суму 11 416,0 тис.грн, що становить 80,8 відсотка уточнених призначень на 9 місяців 2024 року та 70,9 відсотка уточнених річних призначень. На утримання центру надання соціальних послуг касові видатки склали 5 885,2 тис.грн, зокрема видатки на заробітну плату з нарахуваннями проведено в сумі 5 416,2 тис.грн, придбання предметів, матеріалів – 270,7 тис.грн, оплату енергоносіїв – 74,9 тис.грн, оплату послуг – 27,1 тис.грн, інші видатки – 96,3 тис.гривень. На надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги видатки проведено в сумі 526,8 тис.гривень. По Програмі соціального захисту окремих категорій населення Сокальської міської ради на 2022-2025 роки видатки склали 2 988,0 тис.грн, Програмі компенсації пільгового проїзду окремих категорій громадян в автомобільному транспорті Сокальської міської ради на 2022-2025 роки – 1 320,0 тис.грн, Програмі компенсації пільгового проїзду окремих категорій громадян на залізничному транспорті у Сокальській територіальній громаді на 2023-2025 роки – 50,0 тис.грн, Програмі фінансової підтримки громадської організації Сокальської районної асоціації інвалідів на 2022-2025 роки – 50,4 тис.грн, Програмі підтримки внутрішньо переміщених осіб на період дії воєнного стану в Сокальській територіальній громаді – 595,5 тис.гривень.
По центру надання соціальних послуг до спеціального фонду надійшло коштів від наданих платних послуг в сумі 100,0 тис.грн, благодійних внесків, грантів, дарунків – 359,8 тис.гривень. Видатки проведено на суму 388,8 тис.грн, з них на придбання предметів та матеріалів – 217,4 тис.грн, оплату послуг – 21,1 тис.грн, інші виплати населенню – 34,5 тис.грн, капітальні видатки – 115,8 тис.гривень.
КПКВ 4000 Культура i мистецтво
По галузі Культура обсяг видатків загального фонду за звітний період склав 13 217,2 тис.грн, що становить 87,4 відсотка уточненого плану на 9 місяців та 66,3 відсотка річних планових призначень. Обсяг видатків на оплату праці з нарахуваннями за звітний період склав 11 905,3 тис.грн, що становить 93,1 відсотка до плану на 9 місяців. Видатки на оплату енергоносіїв склали 679,8 тис.грн, придбання предметів, матеріалів – 168,3 тис.грн, оплату послуг – 260,9 тис.грн, відряджень – 7,5 тис.грн, інші видатки – 11,4 тис.гривень. На Програму пропагування Сокальського краю на території України та за кордоном: культурний розвиток Сокальського краю у 2022-2025 роках використано 84,0 тис.гривень. Програму підтримки творчої діяльності аматорських колективів Сокальської міської територіальної громади у 2022-2025 роках - 100,0 тис.гривень.
До спеціального фонду установ культури надійшло 266,3 тис.грн, а саме орендної плати – 57,9 тис.грн, платних послуг – 9,0 тис.грн, благодійних внесків, грантів, дарунків – 199,4 тис.гривень. Кошти використано в сумі 200,4 тис.грн, а саме на придбання предметів та матеріалів – 21,3 тис.грн, оплату водопостачання та водовідведення – 1,1 тис.грн та поповнення бібліотечного фонду – 178,1 тис.гривень.
КПКВ 5000 Фiзична культура i спорт
На фізичну культуру і спорт у звітному періоді використано кошти загального фонду в сумі 5 645,1 тис.грн, що становить 73,4 відсотка уточнених планових призначень на 9 місяців 2024 року та 56,9 відсотка річних планових призначень.
На забезпечення діяльності міського центру фізичного здоров’я населення „Спорт для всіх” проведено видатки в сумі 97,5 тис.гривень.
На утримання дитячо-юнацької спортивної школи „Соколяни” освоєно кошти в сумі 4 567,1 тис.грн, з яких на оплату праці і нарахування на заробітну плату – 3 201,1 тис.грн (70,1 відсотка усіх видатків установи), оплату спожитих енергоносіїв – 1 021,0 тис.грн (22,4 %), придбання предметів, матеріалів та обладнання – 126,1 тис.грн, оплату послуг – 149,0 тис.грн, проведення заходів – 67,9 тис.грн, інші видатки – 2,0 тис.гривень.
На утримання КЗ „ФСК „Сокіл”” використано 685,3 тис.грн, з них на заробітну плату з нарахуваннями – 579,2 тис.грн, на оплату енергоносіїв – 68,0 тис.грн, придбання предметів, матеріалів та обладнання – 32,4 тис.грн, оплату послуг – 5,7 тис.гривень.
На виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту „Активні парки – локації здорової України” освоєно 31,2 тис.грн за рахунок надходження субвенції з державного бюджету.
На проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з олімпійських та не олімпійських видів спорту проведено видатки на суму 264,0 тис.гривень.
До спеціального фонду за 9 місяців 2024 року надійшло 31,8 тис.грн орендної плати, 130,2 тис.грн плати за послуги, 4,7 тис.грн від реалізації майна (металобрухт, макулатура), 104,7 тис.грн благодійних внесків, грантів, дарунків. Видатки проведено на придбання предметів та матеріалів – 104,0 тис.грн, оплату послуг – 9,4 тис. грн, оприбуткування витяжки – 100,0 тис.гривень.
КПКВ 6000 Житлово-комунальне господарство
Видатки загального фонду на організацію благоустрою населених пунктів за січень-вересень 2024 року склали 9 512,6 тис.грн (71,2 відсотка річних призначень). Кошти спрямовано для утримання та забезпечення вуличного освітлення населених пунктів – 836,9 тис.грн, оплати вартості електроенергії – 1 462,6 тис.грн, утримання вулично-дорожньої мережі – 4 462,1 тис.грн, утримання споруд очищення та прибирання міст – 139,1 тис.грн, догляду за зеленими насадженнями – 1 148,3 тис.грн, утримання місць поховань – 518,3 тис.грн, утримання малих архітектурних споруд (обслуговування фонтану) – 62,9 тис.грн, проведення робіт з благоустрою по 19 старостинських округах – 807,1 тис.грн, інших витрат – 75,3 тис.гривень.
По Програмі фінансової підтримки та зміцнення матеріально-технічної бази комунальних підприємств Сокальської міської ради на 2024 рік” проведено видатки на суму 1 300,0 тис.грн (КП „Сокальтеплокомуненерго” на оплату реструктуризованої заборгованості за спожитий природний газ, а також за розподіл та транспортування газу).
КПКВ 8100 Захист населення і територій від надзвичайних ситуацій
Видатки на забезпечення діяльності місцевої пожежної охорони Сокальської міської ради за звітний період склали 1 118,2 тис.грн, що становить 82,0 відсотки планових призначень на 9 місяців 2024 року та 66,9 відсотка річних призначень. На оплату праці працівників використано кошти в сумі 1 017,5 тис.грн, придбання предметів, матеріалів та обладнання – 86,5 тис.грн, оплату послуг (крім комунальних) – 5,4 тис. грн, інші видатки – 8,8 тис.гривень.
По спеціальному фонду надійшло благодійних внесків, грантів, дарунків на суму 211,0 тис.гривень. Видатки відображено на придбання обладнання і предметів, матеріалів на суму 211,0 тис.грн (намет пневматичний в комплекті з насосом, бензопили).
По програмі розвитку та утримання вулично-дорожньої мережі на території Сокальської міської територіальної громади на 2024 рік використано кошти в сумі 2 203,6 тис.гривень.
По Програмі підтримки заходів мобілізації Сокальської міської територіальної громади на 2024 рік використано кошти в сумі 94,2 тис.гривень.
Також, надано субвенцію в державний бюджет в сумі 17 727,9 тис.грн по Програмі сприяння матеріально-технічного забезпечення військових частин Міністерства оборони України та Міністерства внутрішніх справ України на 2024 рік, 150,0 тис.грн по Програмі профілактики злочинності на території Сокальської міської територіальної громади на 2024 рік та 300,0 тис.грн по Програмі покращення стану матеріально-технічного забезпечення батальйону поліції особливого призначення «Корпус оперативно-раптової дії» (стрілецький) ГУНП у Львівської області на 2024 рік.
Станом на 01.10.2024 року по загальному фонду бюджету Сокальської міської територіальної громади рахується кредиторська заборгованість в сумі 22 528,3 тис.грн, в тому числі:
- 21 013,5 тис.грн – це заробітна плата і нарахування на заробітну плату працівникам закладів освіти громади, термін оплати якої не настав;
- 57,3 тис.грн – заборгованість за придбані предмети, матеріали, обладнання та інвентар установами управління, освіти, культури;
- 1 004,8 тис.грн – заборгованість за отримані послуги (крім комунальних) установами громади, в тому числі по поточному ремонту підвального приміщення КЗ „Фізкультурно-спортивний комплекс „Сокіл”” в сумі 190,0 тис.грн, по Програмі підтримки об’єктів комунальної власності Сокальської міської ради Львівської області на 2024 рік (поточний ремонт центрального входу будівлі по вул. Семенюка 2 в м.Сокаль Львівської області) в сумі 107,0 тис.грн;
- 18,6 тис.грн – заборгованість по Програмі підтримки розвитку пріоритетних видів спорту у Сокальській міській територіальній громаді на 2022-2025 роки;
- 433,2 тис.грн – заборгованість по Програмі благоустрою в Сокальській міській територіальній громаді на 2024 рік;
- 0,9 тис.грн - заборгованість по адміністративному збору за проведення державної реєстрації.
Дебіторська заборгованість по загальному фонду бюджету Сокальської міської територіальної громади на звітну дату становить 90,0 тис.грн, а саме: 48,4 тис.грн – передплата періодики для мережі бібліотек громади на 2024 рік та 41,6 тис.грн – передплата газети „Голос з-над Бугу” на 2024 рік для осіб/сімей, що перебувають на обслуговуванні в КУ „Центр надання соціальних послуг” (Програма інформаційної обізнаності окремих категорій громадян Сокальської територіальної громади на 2021-2025 роки).
Станом на 01.10.2024 року за видатками спеціального фонду бюджету Сокальської міської територіальної громади рахується кредиторська заборгованість в сумі 504,2 тис.грн, в тому числі:
- 190,3 тис.грн - заборгованість за придбані предмети, матеріали, обладнання та інвентар установами освіти та соціального захисту громади;
- 102,5 тис.грн – заборгованість за придбані обладнання та предмети довгострокового користування, в тому числі за придбані ноутбуки для КЗ „Сокальська Мала академія наук учнівської молоді імені Ігоря Богачевського” - 78,5 тис.грн;
- 211,4 тис.грн – заборгованість по капітальних трансфертах підприємствам (установам, організаціям), а саме по Програмі підтримки та розвитку установ охорони здоров’я у КНП "Сокальська РЛ" на 2022-2025 роки (капітальний ремонт покриття даху поліклініки у КНП „Сокальська РЛ”) - 16,5 тис.грн та по Програмі охорони навколишнього природного середовища на 2024 рік – 194,9 тис.гривень.
Дебіторська заборгованість за видатками спеціального фонду бюджету на звітну дату відсутня.
Заборгованість виникла по причині обмежень встановлених постановою Кабінету Міністрів України від 09.06.2021 року №590 „Про затвердження Порядку виконання повноважень Державною казначейською службою в особливому режимі в умовах воєнного стану” із внесеними змінами та доповненнями.
Начальник фінуправління Василь КОВАЛЬЧУК