Сокальська міська рада -

ПРОЄКТ РІШЕННЯ №

ПРОЄКТ

СОКАЛЬСЬКА МІСЬКА РАДА
Львівської області
XXXVIII сесія VIII скликання

Р І Ш Е Н Н Я №

11.2023 року м. Сокаль

Про виконання бюджету Сокальської
міської територіальної громади
за 9 місяців 2023 року

Відповідно до пункту 23 частини 1 статті 26 Закону України „Про місцеве самоврядування в Україні”, статті 80 Бюджетного кодексу України, заслухавши доповідь начальника фінансового управління Сокальської міської ради В.Ковальчука про виконання бюджету Сокальської міської територіальної громади за 9 місяців 2023 року, Сокальська міська рада Львівської області

ВИРІШИЛА:

Інформацію, викладену в доповіді начальника фінансового управління Сокальської міської ради В. Ковальчука, взяти до відома.

Міський голова Сергій КАСЯН

Пояснювальна записка
ПРО СТАН ВИКОНАННЯ БЮДЖЕТУ
СОКАЛЬСЬКОЇ МІСЬКОЇ ТЕРИТОРІАЛЬНОЇ ГРОМАДИ
ЗА ДЕВ’ЯТЬ МІСЯЦІВ 2023 РОКУ

За 9-ть місяців 2023 року до бюджету Сокальської міської територіальної громади надійшло 344 312,8 тис.грн, з яких податки і збори загального фонду бюджету – 212 244,6 тис.грн, спеціального фонду – 8 919,2 тис.грн та офіційні трансферти – 123 149,0 тис.гривень.
Планові призначення звітного періоду по надходженню податків та зборів загального фонду виконано на 104,6 відсотка. У порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження податків, зборів та неподаткових платежів зросли на 16 401,4 тис.грн або на 8,4 відсотка.
Річні планові призначення спеціального фонду бюджету Сокальської міської територіальної громади за звітний період виконано на 49,3 відсотка.

Податок на доходи фізичних осіб є найвагомішим джерелом наповнення бюджету громади, надходження якого в загальному фонді бюджету займає 69,4 відсотка та складає 147 401,5 тис.гривень. План 9-ти місяців 2023 року виконано на 102,7 відсотка. В структурі надходжень 38,4 відсотка вищевказаного податку надійшло від бюджетних установ, 5,4 відсотка – від фізичних осіб, решта надходжень складають інші платники. Порівняно з відповідним періодом минулого року надходження даного податку збільшились на 3,1 відсотка або на 4 371,1 тис.грн, що пояснюється здебільшого збільшенням розміру мінімальної заробітної плати до 9-ти місяців минулого року на 3,1%, збільшенням грошового забезпечення військовослужбовців та сплатою податку релокованими на територію громади підприємствами. Однак, зменшено перерахування даного податку ДП СУНДС „Текстиль Україна”, КНП „Сокальська районна лікарня” Сокальської міської ради, В/ч 2144, ТзОВ „Софро та іншми. Крім того, ПП „Західний Буг” припинено з серпня місяця перерахування даного податку до бюджету громади.
Найбільшими платниками податку на доходи фізичних осіб в звітному періоді (сплачено 64%) були:
- ДП СУНДС „Текстиль Україна” – 15 845,0 тис.грн (менше аналогічного періоду минулого року на 524,2 тис.грн);
- КУ „ЦОЗО” Сокальської міської ради – 14 352,9 тис.грн (більше
аналогічного періоду минулого року на 527,6 тис.грн);
- ТзОВ „ТД Сокме” – 9 438,2 тис.грн (більше аналогічного періоду минулого року на 1 511,7 тис.грн);
- КНП „Сокальська районна лікарня” Сокальської міської ради – 9 184,7 тис.грн (менше аналогічного періоду минулого року на 1 340,8 тис.грн);
- ПП „Західний Буг” – 5 709,3 тис.грн (менше аналогічного періоду минулого року на 348,9 тис.грн);
- В/ч 2144 – 4 725,1 тис.грн (менше аналогічного періоду минулого року на 473,8 тис.грн);
- ТзОВ „Софро” – 4 118,9 тис.грн (менше аналогічного періоду минулого року на 70,2 тис.грн);
- ДП „Львіввугілля ” – 4 104,7 тис.грн (більше аналогічного періоду минулого року на 2 245,8 тис.грн);
- ГУ НП у Львівській області – 3 144,4 тис.грн (менше аналогічного періоду минулого року на 33,0 тис.грн);
- ТзОВ „Софас” – 2 319,5 тис.грн (менше аналогічного періоду минулого року на 169,7 тис.грн);
- Львівський ОЦК та СП – 1 859,7 тис.грн (більше аналогічного періоду минулого року на 1 012,4 тис.грн);
- ТзОВ „НВП Укроргсинтез” – 1 265,5 тис.грн;
- ТзОВ „НВП Єнамін” – 1 251,2 тис.гривень.

Станом на 01.10.2023 року податковий борг по податку на доходи фізичних осіб в контингенті становить 5 261,5 тис.грн (у відрахуваннях 64% до міського бюджету – 3 367,4 тис.грн). Найбільшу заборгованість (в контингенті) допущено ВП „Шахтоспецмонтажноналагоджувальне управління” ДП „Львіввугілля” – 1 414,9 тис.грн, ДП „Львіввугілля” – 1 107,6 тис.грн, ВП „ЧУ ВТЗ” ДП „Львіввугілля” – 217,1 тис.грн, ВП „Вуглезбут” ДП Львіввугілля – 211,1 тис.грн, Котик Г.Є. – 1 833,1 тис.грн, Дідик О.М. – 46,1 тис.грн, Зевако С.І. – 41,4 тис.грн, Войтко У.Я. – 36,2 тис.грн, Бень І.О. – 33,8 тис.грн, Родь О.В. – 23,1 тис.грн, Вільхова М.Ю. – 13,9 тис.грн, Матвійчук Г.М. – 13,4 тис.грн, Яремко Р.М. – 12,5 тис.гривень, інші.

Обсяг надходжень єдиного податку з фізичних та юридичних осіб за звітний період склав 30 327,6 тис.грн при планових показниках 29 076,0 тис.грн, що становить 104,3 відсотка плану звітного періоду та 112,3 відсотка минулого року, що пояснюється здебільшого збільшенням до відповідного періоду минулого року розміру мінімальної заробітної плати (на 3,1%), прожиткового мінімуму для працездатних осіб (на 8,2%) та збільшенням платників єдиного податку (в порівнянні з відповідним періодом минулого року загальна кількість платників податку збільшилась на 48 платників). Найбільшими платниками єдиного податку в звітному періоді були:

ПП „Західний Буг” – 1 682,4 тис.грн;
ТзОВ „Авто-Лайн” – 591,1 тис.грн;
ПАФ „Білий Стік” – 421,0 тис.грн;
ФОП Бобко І.Є. – 420,8 тис.грн;
ТОВ ТУР „Грандес” – 393,5 тис.грн;
Фг Хом’як С.М. – 384,7 тис.грн;
ТзОВ „Вісник” – 311,3 тис.гривень.

Податковий борг до місцевого бюджету по єдиному податку складає 647,1 тис.грн. Найбільшу заборгованість допустили Марчук А.С. – 55,5 тис.грн, Наливайко А.І. – 36,6 тис.грн, Волосович П.І. – 31,3 тис.грн, Йонка О.М. – 26,8 тис.гривень, інші.

Податку на майно в частині плати за землю, яка справляється у вигляді земельного податку та орендної плати за земельні ділянки надійшло в сумі 15 770,9 тис.грн при плані 13 090,0 тис.грн, що складає 120,5 відсотка. Приріст надходжень плати за землю в порівнянні з відповідним періодом минулого року складає 9,3 відсотка, що частково пояснюється нарахуванням орендної плати за тимчасове зайняття земельних ділянок фізичними та юридичними особами для ведення товарного сільськогосподарського виробництва після закінчення договорів оренди в умовах воєнного стану, та застосування коефіцієнту індексації до нормативної грошової оцінки (1,15). Найбільшими платниками земельного податку та орендної плати за земельні ділянки у звітному періоді були:

ПП „Західний Буг” – 2 633,8 тис.грн;
ТзОВ „ТВЦ „Ватра” – 667,6 тис.грн;
ТзОВ „Мебель-Сервіс” – 612,2 тис.грн;
АТ „Укрзалізниця” – 588,6 тис.грн;
ФГ „Юзепівка” – 548,3 тис.грн;
АТ „Львівгаз” – 504,1 тис.грн;
ТОВ „Перв’ятичі-Агроком” – 422,6 тис.грн;
ФГ „Агроінвест-Топилище” – 406,6 тис.грн;
ТзОВ „Галичхутро” – 362,1 тис.грн;
ПрАТ „Львівобленерго” – 298,0 тис.гривень.

Податковий борг по земельному податку та орендній платі за землю станом на 1 жовтня 2023 року склав 2 232,0 тис.грн. Найбільшу суму боргу допустили ДП „Львіввугілля” – 882,9 тис.грн, Карпов М.В. – 102,3 тис.грн, ТзОВ „Дукат” – 78,9 тис.грн, ТзОВ „Ромас” – 44,7 тис.грн, ТзОВ „Сокальський агрошляхбудсервіс” – 44,1 тис.грн, ТзОВ „Сокальське племпідприємство” – 28,5 тис.грн, інші.

Податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, надійшло в сумі 4 827,1 тис.грн, що становить 95,0 відсотків планових призначень. У порівнянні до відповідного періоду минулого року надходження більші в 2 рази або на 2 503,6 тис.грн, що частково пояснюється проплатою у 2023 році податку на нерухоме майно за 2021 рік відповідно до вручених у четвертому кварталі 2022 року повідомлень про сплату податку та погашенням податкового боргу окремими фізичними особами. Найбільшими платниками даного податку були:
- ТзДВ „Сокальська панчішна фабрика” – 246,0 тис.грн;
- ФОП Хахула М.І. – 183,5 тис.грн;
- ТОВ „Сокме” – 115,6 тис.гривень;
- ТзОВ „Угринів ЕКО Ферм” – 112,9 тис.грн;
- ТОВ „Істрейт” – 103,5 тис.грн;
- ТзОВ „Авто-Лайн” – 99,4 тис.грн;
- ТОВ „Основа +” – 98,2 тис.гривень.

Податковий борг по податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки склав 4 715,2 тис.грн. Найбільшими боржниками є: Ратинчук Б.С. – 384,9 тис.грн, Райко Б.І. – 275,0 тис.грн, Ратинчук І.С. – 247,7 тис.грн, Улановскі А. – 179,4 тис.грн, Штокало В.З. – 174,9 тис.грн, Маневський В.О. – 160,2 тис.грн, Стрекач А.М. – 154,6 тис.грн, Матіюк Д.А. – 149,3 тис.грн, ТзОВ „Дукат” – 49,1 тис.грн, інші.

Акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів надійшло 8 937,8 тис.грн при плані 8 798,0 тис.грн або 101,6 відсотка до запланованих показників та більше на 4 365,6 тис.грн відповідного періоду минулого року. Причиною збільшення надходжень до минулого року є відновлення акцизу на пальне. В тому числі надходження акцизного податку з реалізації вироблених в Україні підакцизних товарів складають 1 042,8 тис.грн, акцизного податку із реалізації ввезених на митну територію підакцизних товарів – 3 505,4 тис.грн, з роздрібної торгівлі алкогольними та тютюновими виробами – 4 389,6 тис.гривень. Найбільшими платниками даного податку в звітному періоді були:

ТзОВ „АТБ Маркет” – 874,5 тис.грн;
ТзОВ ТВК „Львівхолод” – 183,5 тис.грн;
ФОП Зіньків В.Б. – 63,0 тис.грн;
ТОВ „Прайд Фудз” – 62,8 тис.грн;
ТОВ „ПроТек логістик” – 60,6 тис.грн;
Підприємець Курілін І.А. – 48,1 тис.гривень.

Податковий борг по акцизному податку склав 52,2 тис.грн. Найбільшими боржниками є Дідик О.М. – 20,9 тис.грн, Вільхова М.Ю. – 18,8 тис.грн, Тартак О.П. – 6,2 тис.грн, Кузьмич Т.Ю. – 1,7 тис.грн, Сигидин О.О. – 1,6 тис.грн, інші.

Крім того за звітний період до бюджету міської територіальної громади надійшло адміністративних зборів у сумі 2 537,7 тис.грн, адміністративних штрафів та інших санкцій – 951,6 тис.грн, надходжень від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом – 379,0 тис.грн, орендної плати за водні об’єкти – 10,1 тис.грн, державного мита – 39,0 тис.грн, рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів – 107,5 тис.грн, рентної плати за користування надрами – 184,6 тис.грн, транспортного податку – 60,1 тис.грн, туристичного збору – 20,9 тис.грн, частини чистого прибутку комунальних підприємств – 36,2 тис.грн, податку на прибуток комунальних підприємств – 0,7 тис.грн, інших надходжень – 652,3 тис.гривень.

Станом на 01.10.2023 року податковий борг до бюджету в цілому (в контингенті) становить 14 710,3 тис.грн, що більше стану на 01.01.2023 року на 3 356,8 тис.грн.

До спеціального фонду бюджету громади надійшло власних надходжень бюджетних установ в сумі 8 317,1 тис.гривень, коштів від продажу земель несільськогосподарського призначення – 66,6 тис.грн, коштів від викупу земельних ділянок сільськогосподарського призначення – 146,9 тис.грн, екологічного податку – 348,8 тис.грн, грошових стягнень за шкоду заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища – 32,0 тис.грн, коштів від відшкодування втрат сільськогосподарського і лісогосподарського виробництва – 7,8 тис.гривень.

За 9 місяців поточного року бюджетом Сокальської міської територіальної громади отримано офіційних трансфертів в сумі 123 149,0 тис.грн, з них:
- базова дотація – 30 917,7 тис.грн;
- освітня субвенція – 88 723,2 тис.грн;
- субвенція на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – 1 391,2 тис.грн;
- субвенція на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – 179,6 тис.грн;
- субвенція на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту „Активні парки – локації здорової України” – 49,0 тис.грн;
- субвенція на облаштування безпечних умов у закладах середньої загальної освіти – 609,9 тис.грн;
- інші субвенції – 1 278,4 тис.гривень.

ВИДАТКИ
Протягом 9 місяців 2023 року на утримання бюджетних установ та виконання програм і заходів проведено видатки в сумі 333 031,8 тис.грн, з них по загальному фонду – 319 386,9 тис.грн та по спеціальному – 13 644,9 тис.гривень.
У звітному періоді забезпечено своєчасну та в повному обсязі виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ, оплату за спожиті енергоносії та отримані комунальні послуги, фінансування інших першочергових видатків відповідно до зареєстрованих фінансових зобов’язань в умовах воєнного стану в Україні.

КПКВ 0100 Державне управління
На утримання органів місцевого самоврядування (апарату міської ради та її виконавчих органів) за 9 місяців 2023 року по загальному фонду використано 23 853,2 тис.грн, що становить 91,9 відсотка планових призначень на 9 місяців та 69,5 відсотка річних призначень. За відповідний період 2022 року видатки загального фонду склали 20 917,2 тис.гривень.
Видатки на заробітну плату з нарахуваннями працівникам склали 22 520,8 тис.грн, оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 558,4 тис.грн, придбання предметів, матеріалів та обладнання – 215,0 тис.грн, оплату послуг (крім комунальних) – 478,1 тис.грн, інші видатки – 80,9 тис.гривень.
До спеціального фонду за 9 місяців 2023 року надійшло орендної плати на суму 197,4 тис.гривень. Видатки проведено на придбання предметів, матеріалів в сумі 62,2 тис.грн, оплату послуг (крім комунальних) – 122,2 тис.грн, оплату інших енергоносіїв – 7,9 тис.грн, інші поточні видатки – 7,4 тис.гривень.
КПКВ 1000 Освіта
По галузі Освіта касові видатки станом на 1 жовтня 2023 року склали 216 391,2 тис.грн, в тому числі по загальному фонду – 206 045,7 тис.грн (83,4 відсотка уточнених призначень на 9 місяців), по спеціальному фонду – 10 345,5 тис.грн (44,1 відсотка уточнених річних призначень). За відповідний період 2022 року видатки загального фонду склали 192 046,4 тис.гривень.
По загальному фонду по установах освіти на виплату заробітної плати з нарахуваннями працівникам видатки проведено в сумі 176 808,0 тис.грн, що складає 85,8 відсотка загальних видатків на освіту, на оплату енергоносіїв і комунальних послуг – 14 028,4 тис.грн (6,8 відсотка загальних видатків) . На харчування учнів (пільгових категорій) у школах та дітей у НВК використано кошти в сумі 2 588,5 тис.грн, дітей у дошкільних установах – 3 499,7 тис.грн, на придбання предметів, матеріалів, обладнання та інвентарю – 4 872,4 тис.грн, оплату послуг – 3 803,6 тис.грн, оплату відряджень – 85,8 тис.грн, інші поточні видатки – 359,3 тис.гривень.
Крім місцевого бюджету фінансування закладів освіти проводилось за рахунок освітньої субвенції – 85 131,4 тис.грн (на оплату праці педагогічних працівників), субвенції на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – 1 210,8 тис.грн (на оплату праці директора та педагогічних працівників інклюзивно-ресурсного центру), субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – 162,7 тис.гривень.
До спеціального фонду установ освіти надійшло 7 553,8 тис.грн, з них плати за послуги – 6 633,9 тис.грн (в т.ч. батьківської плати (харчування в ДДУ та НВК) – 3 107,8 тис.грн, харчування в школах – 3 001,1 тис.грн, плати за навчання в школі мистецтв – 507,2 тис.грн), орендної плати – 11,6 тис.грн, реалізації майна (металобрухт, макулатура) – 6,2 тис.грн, благодійних внесків, грантів, дарунків – 919,9 тис.гривень.
Видатки спецфонду проведено на суму 10 345,5 тис.грн, з них на виплату заробітної плати з нарахуваннями – 175,6 тис.грн, придбання предметів та матеріалів – 778,8 тис.грн, продуктів харчування – 5 552,2 тис.грн, оплату енергоносіїв – 3,0 тис.грн, оплату послуг – 2,7 тис.грн, капітальні видатки склали 3 833,2 тис.грн, а саме: на придбання котла твердого палива для Варязької ЗШ І-ІІІ ст. – 197,7 тис.грн та для Забузької ЗШ І-ІІІ ст. – 175,0 тис.грн, придбання котла газового для Жвирківської ЗШ І-ІІІ ст. – 47,4 тис.грн, капітальний ремонт приміщення (вхід в укриття) ЗЗСО І-ІІІ ступенів Сокальський ліцей №3 – 84,1 тис.грн, капітальний ремонт укриття ЗЗСО І-ІІІ ступенів Сокальський ліцей №3 – 543,0 тис.грн, капітальний ремонт покрівлі будівлі школи в с.Перетоки – 475,7 тис.грн, капітальний ремонт системи каналізації (усунення аварійного стану) Княжівської загальноосвітньої школи І-ІІІ ступенів – 191,9 тис.грн, капітальний ремонт покрівлі Спасівської гімназії – 294,5 тис.грн, капітальний ремонт покрівлі Войславицької гімназії – 445,4 тис.грн, капітальний ремонт (влаштування внутрішнього туалету) в укритті ЗЗСО Сокальський ліцей №1 ім.Олега Романіва – 77,0 тис.грн, капітальний ремонт (аварійно-відновлювані роботи) огорожі спортивного майданчика Сокальської ЗШ І-ІІІ ст. №4 – 225,1 тис.грн, капітальний ремонт опалення спортзалу Княжівської ЗЗСО І-ІІІ ст. – 159,4 тис.грн, придбання котла для КЗДО с.Княже – 54,9 тис.грн, придбання вентилятора для укриття КЗДО №8 – 56,7 тис.грн, капітальний ремонт системи каналізації (усунення аварійного стану) КЗДО с.Комарів – 243,9 тис.грн, придбання засобів навчання та обладнання оснащення навчальних кабінетів предмета „Захист України” – 199,8 тис.гривень.
Крім цього, проведено видатки за рахунок залишку субвенції на заходи щодо соціально-економічного розвитку окремих територій в сумі 209,6 тис.грн (капітальний ремонт приміщень та системи вентиляції плавального басейну ДЮСШ „Соколяни” – 114,8 тис.грн, грн, на придбання опалювальних котлів для Телязької гімназії та Сокальської ЗШ І-ІІІ ст. №5 – 94,8 тис.гривень).

КПКВ 2000 Охорона здоров’я
Для забезпечення функціонування установ охорони здоров’я за звітний період з місцевого бюджету проведено видатки на суму 8 741,8 тис.грн, що становить 80,9 відсотка уточненого плану на 9 місяців та 53,4 відсотка річних планових призначень. Видатки загального фонду за 9 місяців 2022 року склали 8 823,0 тис.грн. Зокрема за використані енергоносії проведено видатки на суму 7 100,4 тис.грн, за пільгові медикаменти – 876,6 тис.грн, пільгове зубопротезування – 46,6 тис.грн, оплата праці працівників фельдшерських пунктів – 587,5 тис.грн, перевезення хворих на гемодіаліз – 130,7 тис.гривень.
По спеціальному фонду проведено видатки на капітальний ремонт укриття (приміщень та водопровідно-каналізаційної системи) КНП „Сокальська РЛ” на суму 431,4 тис.грн та на капітальний ремонт операційного відділення (виготовлення кошторисної документації) – 5,6 тис.гривень.

КПКВ 3000 Соціальний захист та соціальне забезпечення
По соціальному захисту та соціальному забезпеченню профінансовані видатки на суму 9 232,6 тис.грн, що становить 95,3 відсотка уточнених призначень на 9 місяців. За відповідний період 2022 року видатки загального фонду склали 6 885,6 тис.гривень.
На утримання центру надання соціальних послуг касові видатки склали 5 037,0 тис.грн, зокрема видатки на заробітну плату з нарахуваннями проведено в сумі 4 609,6 тис.грн, придбання предметів, матеріалів – 164,1 тис.грн, оплату енергоносіїв – 71,9 тис.грн, оплату послуг – 20,5 тис.грн, оплату відряджень – 3,3 тис.грн, по Програмі інформаційної обізнаності окремих категорій громадян Сокальської територіальної громади на 2021-2025 роки – 94,1 тис.грн, інші виплати населенню – 73,5 тис.грн.
На надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги видатки проведено в сумі 10,4 тис.гривень. По Програмі соціального захисту окремих категорій населення Сокальської міської ради на 2022-2025 роки видатки склали 1 515,1 тис.грн, Програмі компенсації проїзду окремих категорій громадян в автомобільному транспорті Сокальської міської ради на 2022-2025 роки – 1 933,3 тис.грн, Програмі компенсації пільгового проїзду окремих категорій громадян на залізничному транспорті у Сокальській територіальній громаді на 2023-2025 роки – 100,0 тис.грн, Програмі фінансової підтримки громадської організації Сокальської районної асоціації інвалідів на 2022-2025 роки – 50,0 тис.грн, Програмі підтримки внутрішньо переміщених осіб на період дії воєнного стану в Сокальській територіальній громаді – 586,8 тис.гривень.
По центру надання соціальних послуг до спеціального фонду надійшло коштів від наданих платних послуг в сумі 73,5 тис.грн, благодійних внесків, грантів, дарунків – 177,7 тис.гривень. Видатки проведено на придбання предметів та матеріалів – 21,2 тис.грн, оплату послуг – 24,3 тис.грн, інші виплати населенню – 27,5 тис.грн, придбання обладнання і предметів довгострокового користування – 142,2 тис.гривень.

КПКВ 4000 Культура i мистецтво
По галузі Культура обсяг видатків загального фонду за звітний період склав 11 749,0 тис.грн, що становить 89,7 відсотка уточненого плану на 9 місяців та 67,8 відсотка річних планових призначень. За відповідний період 2022 року видатки загального фонду склали 11 212,1 тис.гривень.
Обсяг видатків на оплату праці за звітний період склав 10 531,6 тис.грн, що становить 89,6 відсотка загальних видатків. Видатки на оплату енергоносіїв склали 635,9 тис.грн, придбання предметів, матеріалів – 325,6 тис.грн, оплату послуг – 159,0 тис.грн, відряджень – 4,7 тис.гривень. На Програму пропагування Сокальського краю на території України та за кордоном: культурний розвиток Сокальського краю у 2022-2025 роках використано кошти в сумі 42,2 тис.грн, Програму підтримки творчої діяльності аматорських колективів Сокальської міської територіальної громади у 2022-2025 роках – 50,0 тис.гривень.
До спеціального фонду установ культури надійшло 140,8 тис.грн, а саме орендної плати – 34,4 тис.грн, платних послуг – 51,1 тис.грн, благодійних внесків, грантів, дарунків – 55,3 тис.гривень. Видатки по спеціальному фонду проведено на заробітну плату з нарахуваннями в сумі 22,1 тис.грн, на придбання предметів та матеріалів – 47,4 тис.грн, оплату послуг – 3,5 тис.грн, поповнення бібліотечного фонду – 261,6 тис.гривень.

КПКВ 5000 Фізична культура i спорт
На фізичну культуру і спорт у звітному періоді використано кошти загального фонду в сумі 5 224,8 тис.грн, що становить 77,2 відсотка планових призначень на 9 місяців. Видатки загального фонду за 9 місяців 2022 року склали 3 696,2 тис.грн. На забезпечення діяльності міського центру фізичного здоров’я населення „Спорт для всіх” проведено видатки в сумі 119,9 тис.грн. На утримання дитячо-юнацької спортивної школи „Соколяни” освоєно кошти в сумі 4 109,5 тис.грн, з яких на оплату праці і нарахування на заробітну плату – 2 892,6 тис.грн (70,4 відсотка усіх видатків установи), оплату спожитих енергоносіїв – 819,1 тис.грн (19,9 %), придбання предметів, матеріалів та обладнання – 144,2 тис.грн, оплату послуг – 175,3 тис.грн, проведення заходів – 76,8 тис.грн, інші видатки – 1,5 тис.гривень. На утримання КЗ „ФСК„ Сокіл”” використано 559,2 тис.грн, з них на заробітну плату з нарахуваннями – 488,4 тис.грн, на проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з олімпійських та не олімпійських видів спорту – 397,0 тис.гривень. На виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту „Активні парки – локації здорової України” освоєно 39,2 тис.грн за рахунок надходження субвенції з державного бюджету.
До спеціального фонду установ за 9 місяців 2023 року надійшло 47,3 тис.грн, орендної плати, 79,8 тис.грн плати за послуги, 46,7 тис.грн благодійних внесків, грантів, дарунків. Видатки проведено на придбання предметів та матеріалів – 56,1 тис.грн, оплату послуг в сумі 0,7 тис.грн, придбання обладнання і предметів довгострокового користування – 46,7 тис.гривень.

КПКВ 6000 Житлово-комунальне господарство
Видатки на організацію благоустрою населених пунктів за січень-вересень 2023 року склали 9 075,3 тис.грн (80,3 відсотка призначень на 9 місяців або 62,2 відсотка річних уточнених призначень). Кошти спрямовано для утримання та забезпечення вуличного освітлення населених пунктів – 1 764,0 тис.грн, послуги з санітарної обробки – 3 056,7 тис.грн, збирання, підбирання та транспортування ТПВ – 677,0 тис.грн, утримання вулично-дорожньої мережі – 567,4 тис.грн, догляд за зеленими насадженнями – 1 439,0 тис.грн, утримання місць поховань – 322,0 тис.грн та інші послуги – 234,6 тис.грн, проведення робіт з благоустрою старостинських округів – 1 014,6 тис.гривень.

КПКВ 8100 Захист населення і територій від надзвичайних ситуацій
Видатки на забезпечення діяльності місцевої пожежної охорони Сокальської міської ради за звітний період склали 759,8 тис.грн, що становить 85,9 відсотка планових призначень на 9 місяців. На оплату праці працівників використано кошти в сумі 696,9 тис.грн, придбання предметів, матеріалів та обладнання – 58,6 тис.грн та на оплату послуг (крім комунальних) – 4,3 тис.гривень.

По Програмі створення, накопичення та використання матеріальних резервів для запобігання, ліквідації надзвичайних ситуацій та їх наслідків у Сокальській міській територіальній громаді на 2022-2025 роки використано кошти в сумі 131,5 тис.грн, Програмі підтримки об’єктів комунальної власності Сокальської міської ради на 2023 рік освоєно кошти в сумі 128,8 тис.грн, Програмі профілактики злочинності на території Сокальської міської територіальної громади на 2023 рік – 71,8 тис.грн, Програмі фінансової підтримки та зміцнення матеріально-технічної бази комунальних підприємств Сокальської міської ради на 2023 рік – 1 024,8 тис.грн, Програмі розвитку земельних відносин, раціонального використання та охорони земель на території Сокальської міської територіальної громади на 2023-2025 роки – 814,8 тис.грн, Програмі розроблення та внесення змін до містобудівної документації населених пунктів на території Сокальської міської територіальної громади на 2023-2025 роки – 20,7 тис.грн, Програмі охорони навколишнього природного середовища громади Сокальської міської ради на 2023 рік – 734,3 тис.гривень.
Також, проведено видатки по Програмі розвитку та утримання вулично-дорожньої мережі на території Сокальської міської ради Львівської області на 2023 рік на суму 29 637,2 тис.грн, в тому числі субвенція в обласний бюджет – 28 100,00 тис.гривень.

Крім цього, надано субвенцію в державний бюджет в сумі 13 940,6 тис.грн, з них по Програмі сприяння матеріально-технічного забезпечення військових частин Міністерства оборони України та Міністерства внутрішніх справ України на 2023 рік – 13 190,6 тис.грн, Програмі розвитку цивільного захисту, забезпечення техногенної та пожежної безпеки Сокальської міської територіальної громади на 2023 рік – 450,0 тис.грн, Програмі профілактики злочинності на території Сокальської міської територіальної громади на 2023 рік – 250,0 тис.грн, Програмі підтримки Державної міграційної служби на території Сокальської міської територіальної громади на 2023 рік – 50,0 тис.гривень.

Станом на 01.10.2023 року по загальному фонду бюджету Сокальської міської територіальної громади рахується кредиторська заборгованість в сумі 19 201,2 тис.грн, в тому числі:
-18 523,6 тис.грн – зареєстровані бюджетні фінансові зобов’язання по заробітній платі з нарахуваннями на заробітну плату працівникам закладів освіти громади (термін оплати якої не настав – 18 513,0 тис.грн);
-215,0 тис.грн – заборгованість за встановлення системи блискавкозахисту в Поторицькій ЗШ І-ІІІ ст., з неї 15,1 тис.грн – прострочена кредиторська заборгованість по загальному фонду бюджету громади на звітну дату;
-47,5 тис.грн – заборгованість за придбані предмети, матеріали, обладнання та інвентар бюджетними установами громади (3,0 тис.грн – за електротовари для підключення генератора КЗДО (ясла-садок) №8 „Журавлик” Сокальської міської ради; 8,8 тис.грн – за шумові музичні інструменти КЗ „Сокальська ДШМ ім.В.Матюка”; 35,7 тис.грн – за господарські товари та дрібний інвентар для шкіл громади);
-20,1 тис.грн – заборгованість по Програмі підтримки інформаційно-презентаційних заходів на 2022-2025 роки;
-4,9 тис.грн – заборгованість по Програмі національно-патріотичного, військово-спортивного виховання та підготовки молоді до служби в ЗСУ на 2021-2025 роки;
-4,0 тис.грн – заборгованість по Програмі пропагування Сокальського краю на території України та за кордоном: культурний розвиток Сокальського краю на 2022-2025 роки;
-385,3 тис.грн – поточні трансферти підприємствам (установам, організаціям) (за придбані матеріали для благоустрою населених пунктів КП „Сокальжитлокомунсервіс”);
-0,8 тис.грн – інші поточні видатки (реєстраційні послуги по закладах освіти).
Дебіторська заборгованість по загальному фонду бюджету Сокальської міської територіальної громади на звітну дату становить 40,6 тис.грн – це передплата періодики на 2023 рік установами освіти – 0,3 тис.грн, соціального захисту – 40,3 тис.гривень.
Станом на 01.10.2023 року за видатками спеціального фонду бюджету Сокальської міської територіальної громади рахується кредиторська заборгованість в сумі 515,3 тис.грн, а саме: капітальний ремонт покрівлі будівлі школи с.Перетоки – 512,9 тис.грн, придбання господарських товарів ДЮСШ „Соколяни” – 2,4 тис.гривень.
Прострочена дебіторська заборгованість по загальному та спеціальному фондах на звітну дату відсутня.
Однією з основних причин наявної заборгованості є обмеження проведення видатків, встановлених постановою Кабінету Міністрів України від 09.06.2021 року №590 „Про затвердження Порядку виконання повноважень Державною казначейською службою в особливому режимі в умовах воєнного стану” із внесеними змінами та доповненнями.

Начальник управління Василь КОВАЛЬЧУК